Платежные операции не всегда осуществляет специалист. Иногда эта необходимость возникает у бизнесменов, владельцев ИП и людей без экономического образования.
Однако, форма документа достаточно сложная, легко запутаться в его заполнении и отправить деньги постороннему. Для того, чтобы проблемы не возникали, нужно знать, где найти точный номер корсчета. Не менее важна разница между ним и расчетным.
Что такое корреспондентский счет
Корсчет используется для финансовых операций между юридическими лицами, ведущими финансовую деятельность.
Он используется для расчетов с Центробанком и требуется для:
- уплаты налогов;
- валютных операций;
- денежных переводов;
- перечисления з/п;
- размещения свободных средств и др.
Отрывают к/с в любых банках, их может быть несколько, количество не ограничено. Обязательно подписание соглашения.
Центробанк контролирует правомерность операций. Из показателей к/с формируется рейтинговая оценка компании.
Другие банки заводят счет в ЦБ РФ, чтобы вести учет, формировать резервы и т.д. Чтобы открыть к/с нужен пакет документов, включающий:
- заявление;
- копии лицензии, паспорта, учредительных документов, свидетельства о регистрации ФНС, приказов сотрудников;
- свидетельство ОГРН;
- заверение о принадлежности сотрудников к должности бухгалтера;
- образцы подписей данных сотрудников;
- оттиск печати;
- список учредителей/акционеров (при наличии).
К/с может открыть только финансовая организация. Даже если она находится за рубежом, все сведения обязаны каждый месяц отправляться в ЦБ РФ. Переводить средства и совершать другие операции между корсчетами одного учреждения незаконно.
Читайте также: Почему не дают кредит и что надо делать
Межбанковские операции происходят с использованием счетов, обслуживающих компании или сторонних к/с, открытых еще одной организацией. Иногда прибегают к помощи клиринговых центров.
Два типа корсчетов:
- Приходной. Предназначен для входящих средств, которые пересылаются только на расчетный счет владельца.
- Расходный. На него приходят деньги с р/с, пересылка допустима и на к/с хозяина, и иным лицам.
Три возможных варианта начисления процентов:
- Без начисления. Популярность корсчета снижается.
- Начисление по общим правилам. Обычно уровень к/с больше, чем у р/с.
- Начисление по повышенной ставке. Способ непопулярен, потому что банковская система усложняется.
Корреспондентские переводы бывают внутренними, происходящими внутри РФ на национальном рынке или международными, актуальными для валютных и всемирных рынков.
Порядок зачисления средств на счет контролирует ЦБ РФ. При переводе он уведомляет получателя и проверяет законность операции.
Если все в порядке, он присылает итоги проверки получателю, а уведомление о поступлении – РКЦ, который и переводит средства. Номер к/с состоит из 20-ти цифр.
Отличия от расчетного счета
Главное отличие в том, что расчетный счет может открыть любая фирма. Каждому клиенту банка разрешено проводить с его помощью такие операции, как:
- переводы;
- получение платежей;
- займы;
- выплаты з/п;
- выплаты по решению суда и др.
Не у всех компаний или ИП есть р/с, но они значительно облегчают работы. Разрешается иметь несколько счетов, но нужно выбрать один основной.
Внешнее отличие корреспондентского счета от р/с – структура. Номера обоих «кодируются», но по разному принципу.
Для перечисления средств в банк прописывается р/с компании и к/с ЦБ РФ, даже если сами средства направляются в другую кредитную организацию. В банке, где уже открыт р/с, не должно быть к/с этого лица.
Основные отличия
Проще всего отличия двух видов финансовых операций представить в таблице:
| Корреспондентский счет | Расчетный счет |
|---|---|
| Открывают банки в других банках. | Открывают небанковские учреждения. |
| Для работы с клиентами. | Для работы с банком. |
| Кредиты не выдают. | Кредиты выдают. |
Как и где узнать корреспондентский счёт
Реквизиты банка размещают на его официальной странице. Узнать реквизиты корсчета организации можно:
- посетив банковское отделение;
- по горячей линии с помощью кодового слова;
- отправив электронное заявление.
Также информация о корсчетах прописана на последнем листе договора, в подпункте «Реквизиты сторон». Но если бумага составлена больше двух лет назад, данные могут быть неактуальны.
Иногда к/с виден в личном кабинете банка. Он расположен в графе «Дополнительно» или всплывает во время оформления операции. Желательно воспользоваться двумя способами, чтобы удостовериться в правильности номера.
В случае ошибки деньги спишут со счета, но до получателя они не дойдут. Вернуть их реально, но потребуется много времени и документов.
Классификация и структура корсчетов
К/с подразделяются на:
- Ностро. Текущие счета, отраженные в пассиве корреспондента.
- Лоро. Текущие счета, отраженные в активе корреспондента.
- Востро. Счета иностранных банков.
Распределить к/с по этой классификации можно только относительно конкретного банка, ведь один и тот же счет выступает в сразу в двух ролях. «Лоро» имеют наибольшую значимость при обеспечении платежей и начислении процентов. «Ностро» осуществляют зеркально.
Для корсчета важно, по какому пути происходит передача информации о переводах. Это может быть спецсвязь, телеграфическая, электронная или телетайп. Из-за этого банки стараются владеть самым современным программным оснащением.
Это надо знать: 20 реальных способов заработка в свободное время онлайн
К/с – депозитный счет до востребования. Большинство его функций совпадает с функциями р/с, разница в действиях банка. В РФ корсчета появились в 1991 году.
Требования к расчетам:
- оперативность;
- точность;
- надежность;
- безопасность;
- соответствие запросам клиентов;
- экономическая безопасность.
Принцип расчетов – поддержание ликвидности банка. Контролирует процесс ЦБ, который:
- выступает методологическим центром и средством надзора;
- управляет банками на валовой основе;
- занимается итоговыми расчетами.
Заключение
Работа с платежными операциями всегда требует внимательности и знаний о процессе. Только четкое понимание происходящего убережет от ошибки, цена которой – потеря средств.
Часто в этом случае банк не может вернуть их обратно: они зависают в пути или поступают на счет стороннего учреждения. Невнимательному отправителю придется привлекать к розыску банковские службы и тратить огромное количество времени.
Не только бухгалтер, любой человек, связанный с переводами, должен знать номер корсчета. От короткой числовой последовательности зависит скорость и эффективность перевода.
Загрузка...
