Что такое Клиринг, виды и расчет

Понятие «клиринг» относится к системе взаимных расчетов, которая направлена на уменьшение объема проводимых транзакций.

Похожая схема работы применялась еще во времена Советского Союза для учета взаимных требований между компаниями, занятыми в транспортной, производственной или снабженческой сфере.

Клиринг используется не только компаниями или банками, но и целыми государствами.

О том, что это такое, каковы основные функции клиринговых расчетов и их виды, читайте ниже.

Значение слова Клиринг

Под этим словом понимают систему расчетов без наличности между фирмами, финансовыми учреждениями и даже целыми странами.

Во время клиринга происходит взаимный зачет реализованных друг другу товаров. Перечисление настоящих средств происходит только в том случае, если есть различие в количестве поставок или их стоимости. Это называется компенсацией задолженности.

Изначально системами клиринга пользовались банки, но сегодня практика перешла на огромное количество сфер международного бизнеса.

По теме: Почему нужно инвестировать в серебро

У клиринга есть и другое название — компенсационные платежи. Они более правильно обозначают систему в том случае, когда две и более компании договорились о проведении сверок и учета задолженностей в счет выполненных услуг или приобретенных товаров.

Чаще всего в системе есть посредники — клиринговые фирмы, которые бывают государственными и частными.

Основные функции

Сегодня клиринг применяется практически во всех сферах предпринимательства.

Это удобно, ведь он выполняет такие функции (с точки зрения расчетов по ценным бумагам):

• сбор и анализ данных о заключенных сделках, их сверка и котировки при нахождении расхождений;
• учет заключенных договоров и их вычисление;
• анализ взаимных обязательств по поставке продукции или расчету участников торговли на бирже;
• операции по поставкам акций и облигаций от одной компании к другой;
• обеспечение гарантийных обязательств по исполняемым сделкам.

Использование системы взаимных расчетов помогает существенно уменьшить количество платежей наличными средствами и расширить возможности безналичной оплаты.

Компании с помощью клиринга могут сократить расходы на хранение и транспортировку физических средств, что влияет на увеличение прибыли.

Также функция системы взаимных расчетов в том, чтобы обеспечить более быстрые переводы денежных средств от получателя к отправителю.

Преимущества клиринга

Использование клиринговых операций и обращение к соответствующим организациям оправдывается высокой скоростью прохождения платежей и выполнения расчетов.

Так как нет фактических поставок продукции, ценных бумаг, денежных средств, все взаимные операции проходят за несколько часов.

Имеются у этой системы и другие преимущества:

• издержки на проведение операций крайне низки;
• колебания цен на итоговые взаимные расчеты исключаются высокой скоростью обработки и оформления;
• крайне простое взаимодействие с любыми поставщиками, которые могут находиться где угодно.

Есть во взаимных погашениях долгов и определенного рода риски. Одна из сторон может указать неверные данные о задолженностях, что вызовет ошибки во взаимных расчетах.

Придется проделывать операцию заново и все исправлять, а поможет в этом только тщательный аудит. Если перевод оформляется на активы, обладающие высокой волатильностью, то стороны могут потерять прибыль из-за невыгодных котировок.

Снизить риски клиринговых операций можно за счет страхования операций и гарантийных фондов.

Классификация клиринговых расчетов

Если рассматривать количество сторон, то взаиморасчеты разделяют на простые и многосторонние погашения.

Первый вид — два участника, а во втором — от двух и больше.

Организация взаиморасчетов бывает различной, поэтому по ней также принято подразделять системы на централизованные (операции проводятся через счета клиринговых фирм, чаще всего применяются на биржах) и нецентрализованные (компания, предоставляющая услуги взаиморасчетов в сделке не участвует).

Последний вид используется для деятельности вне биржи.

Также подразделяются расчеты по типу участников:

• межбанковские — операции оформляются между двумя и более финансовыми учреждениями;
• валютные — характерны для международного сотрудничества стран;
• товарные — используются компаниями за поставку товаров или услуг;
• биржевые — между физ. лицами и фирмами в целях поставки ценных бумаг и инструментов для их использования.

Таким образом, видов клиринговых операций существует множество, поэтому гораздо удобнее подразделять их на группы.

Примеры

Погашение долгов легко объяснить на примере взаиморасчетов в финансовой сфере.

Например, первый банк должен второму 150 млн рублей. Однако второе учреждение должно вернуть первому 200 млн рублей.

Возврат компаниями долгов может быть осуществлен в два этапа: оформлением переводов на 150 и 200 млн рублей.

Если же банки пользуются клирингом, то все проблемы можно было бы решить в одно действие — списанием взаимных долгов и переводом первому банку 50 млн рублей от второго учреждения.

Это интересно: Куда вложить 1 000 000 рублей

В заключение можно сказать, что клиринг, как и любая система финансов, обладает своими достоинствами и недостатками.

Плюс — высокая скорость выполнения операций. Минус — необходимость заключать специфические договора и наличие риска невыполнения обязательств.

В любой конкретной ситуации необходимо изучить преимущества и недостатки применения подобной системы, а лишь затем пользоваться ей.